Σε μία από τις σημαντικότερες επιχειρήσεις των τελευταίων ετών κατά της διασυνοριακής φοροδιαφυγής, η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία (European Public Prosecutor's Office – EPPO) αποκάλυψε ένα εκτεταμένο δίκτυο εταιρειών που φέρεται να εμπλέκεται σε οργανωμένη απάτη ΦΠΑ τύπου «καρουζέλ» και σε νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες.
Σύμφωνα με την επίσημη ανακοίνωση της EPPO, οι έρευνες πραγματοποιήθηκαν την περασμένη εβδομάδα σε διάφορες περιοχές της Αττικής και της Καστοριάς, στο πλαίσιο έρευνας που βρίσκεται σε εξέλιξη εδώ και περίπου έναν χρόνο.
Η υπόθεση αφορά ένα πολύπλοκο δίκτυο εταιρειών με έδρα την Ελλάδα, τη Βουλγαρία, την Κύπρο και την Τσεχία, οι οποίες φέρονται να χρησιμοποιούνταν για εμπορία μικρών ηλεκτρονικών ειδών σε ολόκληρη την Ευρωπαϊκή Ένωση.
Στο επίκεντρο της έρευνας βρίσκεται η λεγόμενη απάτη «καρουζέλ» ΦΠΑ, ένα οργανωμένο σύστημα φοροδιαφυγής που εκμεταλλεύεται την απαλλαγή από τον Φόρο Προστιθέμενης Αξίας (ΦΠΑ) στις διασυνοριακές συναλλαγές μεταξύ κρατών-μελών της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
Μέσω αυτού του μηχανισμού, εταιρείες πραγματοποιούν εικονικές ή κυκλικές συναλλαγές, με αποτέλεσμα είτε να αποφεύγεται η καταβολή του φόρου είτε να διεκδικούνται παράνομες επιστροφές ΦΠΑ που δεν έχει ποτέ καταβληθεί.
Οι ερευνητές εκτιμούν ότι από το 2021 έως το 2025 οι εμπλεκόμενοι αξιοποιούσαν αλυσίδα εταιρειών που λειτουργούσαν ως «εξαφανισμένοι έμποροι» (missing traders).
Πρόκειται για επιχειρήσεις που δημιουργούνται αποκλειστικά για να πραγματοποιούν συναλλαγές χωρίς να αποδίδουν τον αναλογούντα ΦΠΑ και στη συνέχεια διακόπτουν τη λειτουργία τους, αφήνοντας σημαντικές οφειλές προς το Δημόσιο.
Σύμφωνα με τα μέχρι στιγμής στοιχεία της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας, η ζημία που φέρεται να προκλήθηκε στους προϋπολογισμούς της Ελλάδας και της Ευρωπαϊκής Ένωσης ανέρχεται σε τουλάχιστον 46,9 εκατομμύρια ευρώ από μη καταβληθέντα ΦΠΑ.
Παράλληλα, οι Αρχές εξετάζουν ακόμη 24,2 εκατομμύρια ευρώ, τα οποία είτε δεν αποδόθηκαν είτε δηλώθηκαν με ανακριβή στοιχεία στο φορολογικό σύστημα.
Οι επιχειρήσεις πραγματοποιήθηκαν στα γραφεία εταιρειών που ερευνώνται, αλλά και στις κατοικίες των διαχειριστών τους, με τη συνδρομή της Υπηρεσίας Εσωτερικών Υποθέσεων Σωμάτων Ασφαλείας, η οποία έχει αναλάβει την ποινική διερεύνηση της υπόθεσης.
Στην επιχείρηση συμμετείχε επίσης η Υποδιεύθυνση Ψηφιακής Εγκληματολογικής Έρευνας και Ανάλυσης της Διεύθυνσης Εγκληματολογικών Ερευνών της Ελληνικής Αστυνομίας, η οποία ανέλαβε τη συλλογή και ανάλυση ψηφιακών στοιχείων.
Κατά τη διάρκεια των ερευνών κατασχέθηκαν λογιστικά βιβλία, εταιρικά έγγραφα, ηλεκτρονικά αρχεία και ψηφιακά δεδομένα, ενώ οι Αρχές εντόπισαν και κατέσχεσαν 99.000 ευρώ σε μετρητά, καθώς και τρία πολυτελή αυτοκίνητα που εκτιμάται ότι συνδέονται με την υπό διερεύνηση εγκληματική δραστηριότητα.
Ιδιαίτερη σημασία έχει και η δέσμευση κρυπτονομισμάτων αξίας περίπου 900.000 ευρώ, καθώς και άλλων ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων συνολικής αξίας περίπου 4,5 εκατομμυρίων ευρώ.
Σύμφωνα με τις ελληνικές Αρχές, πρόκειται για τη μεγαλύτερη δέσμευση ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων που έχει πραγματοποιηθεί μέχρι σήμερα στην Ελλάδα, έπειτα από εξειδικευμένες έρευνες ψηφιακής εγκληματολογίας.
► Διαβάστε επίσης: Με drones και «έξυπνα» εργαλεία η ΑΑΔΕ στα νησιά – Στο στόχαστρο αποδείξεις, Airbnb, μαύρη εργασία και αυθαίρετες παραλίες
Παράλληλα, εκδόθηκαν εντολές για τη δέσμευση 88 ακινήτων, συνολικής εκτιμώμενης αξίας άνω των 4,5 εκατομμυρίων ευρώ, καθώς και για τη δέσμευση τραπεζικών λογαριασμών και άλλων περιουσιακών στοιχείων που εξετάζεται εάν προέρχονται από την παράνομη δραστηριότητα.
Η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία επισημαίνει ότι η έρευνα βρίσκεται σε πλήρη εξέλιξη, ενώ μέχρι την ολοκλήρωσή της ισχύει το τεκμήριο αθωότητας για όλους τους εμπλεκόμενους και δεν έχουν απαγγελθεί οριστικές κατηγορίες ή εκδοθεί δικαστικές αποφάσεις.
